Assurance vie et gestion de patrimoine

Présenter les principaux atouts de l'assurance vie par rapport aux autres placementsOptimiser l'ensemble des techniques de l'assurance vie pour bâtir une stratégie de gestion de patrimoine performantePrévenir les difficultés juridiques et fiscales de l'assurance vie

Découvrir l'univers de l'assurance vie

Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres placements

• Les différences majeurs liées aux produits : contrats de capitalisation, PER, PEA, PME
• Les incidences sur les régimes matrimoniaux
• Le cadre fiscal : ses évolutions et ses enjeux

Analyser la gamme des produits d'assurance et de capitalisation

• Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
•  Les contrats "vie universelle"
• Les contrats "multisupports"
• Les contrats Fourgous, euro-croissance, euro-diversifié, vie génération
• Les contrats retraite : PER, PERP, PEA

Partage d'expériences : les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie

Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie

Veiller à la rédaction des clauses juridiques

• Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur
• L'acceptation de la clause bénéficiaire et ses avantages
• La clause bénéficiaire démembrée
• L'assurance vie comme instrument de garantie : les impacts patrimoniaux du nouveau droit de saisie des contrats d'assurance vie
• Sélectionner l'assurance vie en fonction du régime matrimonial

Exercice d'application : rédaction de la clause bénéficiaire, les écueils à éviter

Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie

• Les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices
• Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
• Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie

Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie

• Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
• Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
• Fiscalité des non-résidents : rachat, décès
• Mesurer les effets de la loi TEPA sur le contrat d'assurance
• Identifier les solutions d'optimisation au delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré
• Cerner les avantages fiscaux du nouveau contrat vie génération
• Mesurer les intérêts de la transformation Fourgous ou en euro-croissance

Partage d'expériences : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie