Savoir analyser un compte de résultat et un bilan. Comprendre la notion fondamentale de la trésorerie.

A l’issu de la formation, le participant sera capable :
• De savoir lire et analyser un compte de résultat.
• De savoir lire et analyser un bilan.
• De comprendre la notion fondamentale de la trésorerie.
• D’appliquer des méthodes d’optimisation de la trésorerie.
Cette formation permettra à des profils non financiers de se familiariser
avec les notions de base de la finance d’entreprise.
➢ Pour les chefs d’entreprise, elle leur permettra d’être en mesure de
comprendre la situation économique et financière de leur
entreprise et ainsi de pouvoir prendre des décisions adaptées et
pertinentes en fonction des objectifs visés (développement,
investissements, cession, optimisation de la rentabilité...).
Cette formation peut également s’avérer utile en amont de
négociations/échanges avec des investisseurs, banquiers, repreneurs...
➢ Pour des cadres et/ou collaborateurs, cette formation leur permettra
d’enrichir leurs connaissances sur le fonctionnement d’une entreprise.

1. Présentation et introduction (10 min)
• Présentation des participants et de la formatrice
• Rappel du contexte : pourquoi comprendre ces documents est
crucial pour piloter son entreprise
2. Compte de résultat: mesure la rentabilité de l’entreprise (50 min)
• Définition et rôle
• Structure et éléments clés
• Exemple concret sur un cas simplifié
3. Bilan : une photo à un instant T (45 min)
• Définition et rôle
• Actif vs Passif : ce que possède l’entreprise / ce qu’elle doit
• Lien entre le compte de résultat et le bilan
• Exemple concret sur un cas simplifié
Pause (15 min)
4. La trésorerie : le nerf de la guerre (1h15 min)
• Trésorerie ≠ Résultat
• D’où vient la trésorerie ?
• Le lien entre trésorerie, bilan et compte de résultat
• Notion de besoin en fonds de roulement (BFR) expliqué
simplement
• Exercice : analyser un cas d’entreprise avec un bon résultat mais
une trésorerie négative
5. Quiz final et conclusion (45 min)
• Quiz interactif ou QCM pour ancrer les notions vues
• Récap des messages clés
• Conseils pour piloter sa trésorerie au quotidien
• Remise d’un support mémo

Points forts de la formation
➢ Format court.
➢ Études de cas.
➢ Adaptée à des participants liés à des sociétés de toutes tailles et tous
secteurs d’activité.