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Déterminer le résultat fiscal d'une entreprise

organisme accrédité Qualiopi

Organisme de formation certifié Qualiopi

CNFCE

Objectifs: 

Formation résultat fiscal : apprendre à déterminer le résultat fiscal (BIC/IS) et la liasse fiscale d'une entreprise

  • Connaître les règles de base de détermination du résultat fiscal
  • Appréhender les principales difficultés lors de l'arrêté fiscal
  • Maîtriser les principaux crédits d'impôt pour comptabilisation et déclaration

Public visé

  • Directeur comptable
  • Directeur financier
  • Assistant de gestion
  • Assistant et collaborateur comptables

Prérequis

Aucun prérequis n'est nécessaire pour suivre la formation résultat fiscal d'une entreprise

Formation

Introduction à la formation : Focus sur certains points fiscaux complexes

  • BIC et IS : synthèse sur les principes et critères de choix

  • Réaliser une arbitrage entre actif commercial et patrimoine privé

  • Identifier les conséquences fiscales des règles comptables sur les actifs et les passifs

  • Etudes sur le cas des indemnités et des subventions

  • Prendre en compte les crédits d'impôts et régimes de faveur

  • Etudes sur les cas des frais de recherche et développement

Focus sur des régimes spécifiques d'imposition

  • Focus sur le traitement fiscal des titres et valeurs mobilières

  • Réaliser le traitement fiscal des plus-values professionnelles

  • Report des déficits en IR et en IS

  • Impôt sur le revenu : imposition directe des bénéfices au nom de l'entrepreneur

  • Impôt sur les sociétés : imposition des bénéfices sur l'entreprise

  • Mise au point sur le régime des sociétés mères/filles et des sociétés fiscalement transparentes

Cas des distributions de dividendes : fonctionnement et explications

Formation pratique: 

Description de la formation: 

Méthodes pédagogiques: 

  • Apports théoriques et pratiques
  • Présentation du cadre fiscal et des principaux points de vigilance et difficulté lors de la détermination du résultat fiscal et mises en situation avec des cas pratiques
  • Support de cours de la formation résultat fiscal
  • Questions/réponses avec le formateur

Modalités d'évaluation: 

Description de la formation: 

Reconnaissance ou certification visée:

Description de la formation: 

Informations complémentaires :

Cette formation est reservée aux professionnels.

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