Les fondamentaux de la finance durable

Découvrir la démarche développement durable et ses implications en finance Identifier les outils de la finance durable et maîtriser leur utilisation Identifier les principaux marchés de la finance durable

Définir les contours de la finance durable

Cerner les concepts fondamentaux

• Analyser les principes du développement durable et les critères de l’ESG (Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance)
• De l’ESG à l’ISR : identifier les risques à gérer

Tracer le champ opératoire

• Identifier les parties prenantes  "stakeholders" de l’entreprise
• Exemple d’interactions ISR entre acteurs d’un marché : la gestion d’actifs

Intégrer un cadre réglementaire en pleine évolution

• Le cadre international et ses adaptations : Taxonomie, Benchmark, SFDR, MIFID 2, DDA, CSRD
• La doctrine de l'AMF en France

Exercice d’application : analyse des six objectifs environnementaux de durabilité couverts par la directive taxonomie

Lister les outils analytiques et décisionnels en ISR

Évaluer les impacts pour les acteurs de la finance durable

• Organisation
• Recherche et gestion
• Risques, conformité et gestion des données
• Marketing et produits
• Personnel et experts : les enseignements actuels

Recenser les outils à disposition : les Objectifs de Développement Durable

• Revue des 17 ODD
• Une approche décisionnelle
• Application d’analyse : la voiture verte
• Les aides et conseils au niveau Institutionnel
• L’IIGCC  et les risques climatiques
• L’ICGN et thématiques gouvernance
• Passifs à long et court termes

Identifier les marchés de l’ISR

Les obligations vertes / green bonds

• Le volume et la croissance
• Les intervenants
• Le type de projets
• Les développements : transition bonds, social bonds, sustainability bonds, greens bonds principles, social bonds principles

Les fonds impact

• Les caractéristiques
• Les intervenants

Les marchés privés

• Les problématiques
• Les caractéristiques
• Les intervenants

Exercice d’application : reporting d’un fonds de private equity

Intégrer les obligations réglementaires en matière de reporting extra-financier

Cerner le champ d'application

• Identifier les entreprises concernées
• Décrypter le concept de la double matérialité
• Analyser les référentiels et les indicateurs de reporting

Étude de cas: analyse du contenu d'un rapport de durabilité