R1_Anticiper et maîtriser sa retraite

• Comprendre les différents régimes de retraite en France
• Mieux maîtriser sa retraite
• Comprendre son relevé de carrière
• Identifier la bonne stratégie de départ à la retraite
• Mettre en place sa retraite

1. Mieux maîtriser sa retraite

• Environnement global et fonctionnement de la retraite

  • Fonctionnement des régimes obligatoires

  • Comment est calculée ma pension de retraite ?

  • Trimestres cotisés et trimestres assimilés

  • Le régime général de base de la sécurité sociale

  • Le régime complémentaire AGIRC-ARRCO depuis la fusion

  • Les réformes en cours

  Cas pratique : À la fin de la séquence, les apprenants pourront mieux maîtriser l'environnement global auquel ils cotisent.

2. Comprendre son relevé de carrière

• Lire et comprendre son relevé de carrière

• Détecter des anomalies

  • Trimestres manquants

  • Formule de calcul de la pension

  • Trimestres validés, trimestres cotisés

  • Régime social et fiscal de la pension vieillesse

  • Principe d'acquisition de points, points gratuits

  Cas pratique : À partir du relevé de carrière, reconstituer l'historique des droits acquis, relever les anomalies potentielles et s'assurer que la stratégie de rémunération et la forme juridique présente une pertinence pour sa retraite.

3. Identifier la bonne stratégie de départ à la retraite

• Choix du statut social du dirigeant

  • Société à l'IS/IR

• Forme juridique

  • EURL, SARL, SASU, SAS, etc.

• Rémunération du dirigeant

  • Arbitrage entre salaire, dividendes et PASS

• Fiscalité des dividendes

• Âge de départ à la retraite

  • Les carrières longues

  • La retraite progressive

  • Le cumul emploi-retraite

  • La convention de tutorat

  • La cotisation volontaire

  • Période de chômage et retraite

  • Le plan d'action seniors

  • Les aménagements de fin de carrière (temps partiel, CET, …)

  • Différencier mise à la retraite et départ volontaire

  Cas pratique : À la fin de la séquence, les apprenants pourront identifier le bon dispositif de départ à la retraite.

4. Mise en place de la retraite

• Lancer sa demande de départ à la retraite

• Pension de réversion

• Pension de veuvage

  Cas pratique : À la fin de la séquence, les apprenants pourront identifier les différentes étapes à accomplir pour liquider leur retraite et percevoir leur pension.